向美国扩张:重要的美国工资考虑因素
计划成功的美国扩张需要涉及许多方面。 值得优先关注的一个领域是美国工资和相关的人力资源问题。 在向美国扩张前,请查看这些重要的美国工资考虑因素。
关键的工资考虑因素
虽然每家公司在美国扩张过程中需要规划和管理的情况不同,但从这些高级别的工资考虑因素开始可能会有所帮助。 您的美国会计师和工资提供商可以根据您的独特情况帮助您完成您的美国商业计划。
- 使用美国的工资供应商,而不是会计师
许多外国公司在本国使用会计师处理和管理工资单。 在美国,大多数公司使用工资服务提供商 (PSP) 来处理美国工资。 PSP 是专门处理工资单并提供具有成本效益的服务的组织。 这些服务包括计算净工资、支付员工工资、收取和缴纳工资税、向联邦和州政府预扣税,以及提交季度和年度工资税申报表。
除了这些基本服务外,许多 PSP 还提供一系列人力资源咨询服务,包括与员工福利和工伤赔偿保险提供商的协调。 许多 PSP 还提供基于云的应用,可以集成服务、自动完成关键的员工表格,并允许员工直接访问他们的工资单记录和税务表格。
在为您的美国新业务选择 PSP 时,请务必选择一家熟悉外资初创公司的组织,他们可以帮助您理解工资差异和美国雇主的责任。 如果您的美国业务在开始时只有少数员工,则您需要使用没有最低员工人数要求的 PSP。
尽管 PSP 处理工资单,但他们不会就税务处理提供建议。 正因如此,从税务的角度来看,您的会计师仍将在工资方面发挥重要的作用。 具有适当经验的会计师可以就社会保障税和均衡计算的外派人员豁免献计献策。 这对于确保外派员工从一开始就正确管理其美国税务责任至关重要,从而保护公司和员工免受意外后果的影响。
- 管理员工福利要求和成本
您的美国员工(包括美国当地和外派员工)将要求您提供一揽子员工福利,包括健康保险和退休福利。 法律规定美国雇主必须提供一些福利,特别是如果您的员工超过 50 人。 在美国,其他福利作为一种常见的做法提供,以吸引员工。 虽然您本国的政府可能提供医疗保健和退休福利,但大多数美国福利将是您的成本和责任。 挑战在于以适合您美国预算的成本提供员工所需的一揽子福利。
医疗健康保险是一项高成本的福利,也是美国员工最向往的福利。 如果您的经营从少量员工开始,第一个挑战将是为一名或为数不多的员工找到一份保险。 下一个挑战将是平衡福利与成本。 雇主可以选择支付保单的全部费用,或通过工资扣除要求员工来支付费用。
为美国员工提供的最常见退休福利是 401(k) 计划。 这允许员工以税前收入投入计划,并从工资中扣除。 除了制定和管理计划的成本外,雇主的成本通常还包括为员工提供的匹配投入,通常为总工资的 3% 或更多。 对于雇主的匹配投入的部分,可以设置等待期间,以激励员工在公司工作更长时间以获得福利。
- 了解 PEO 的利弊
专业雇主组织 (PEO) 是管理企业工资和人力资源运营的第三方公司。 在某些方面,PEO 所提供的服务水平比 PSP 更进一步。 PEO 并非简单地自动化您的工资操作,而是充当您员工的共同雇主。 它们减轻了企业的某些责任,如纳税申报、定期人力资源维护和员工福利管理。 对于向美国扩张的外国公司而言,这可能是一个很好的选择,并且可以解决上文中提到的一些工资障碍。 以下是在扩张过程中聘请 PEO 的一些利弊。
优点
- 福利管理:使用 PEO 的一大优势是让您的员工获取 PEO 的福利计划。 您的员工或许能加入更大的 PEO 员工群体以获得健康保险,这通常意味着以更低的费率获得更好的保险。 PEO 还可以提供更好的退休计划,例如 401(k),包括更多的优质投资选择。
- 人力资源:由于外国公司无法为美国员工使用与其本国相同的人力资源实践,因此 PEO 可以处理所有美国人力资源业务,并节省您业务另一个方面的外包成本。
- 工资管理 :PEO 将像 PSP 一样管理您的所有工资单运营,并且对于所有与工资单相关的任务同样可靠。
- 一站式提供商 :PEO 是对所有工资和人力资源需求的一站式提供商,以确保有效和高效。 尽管 PSP 现在提供更全面的服务,包括获取福利计划和人力资源咨询,但他们通常通过关联公司工作,这意味着多家提供商。
缺点
- 最低员工要求 :大多数 PEO 设有最低员工人数限制,以提供其服务。 如果您的员工人数不超过 10 人,则可能很难找到与您合作的 PEO。 虽然 PEO 是外包工资、福利和人力资源服务的绝佳选择,但如果您在美国的扩张计划涉及少量员工,您可能需要等到您的员工队伍更庞大。
- 总费用:要评估使用 PEO 的成本,您需要了解 PEO 服务费和通过其服务获得的其他潜在成本节省。 如果 PEO 与员工人数较少的公司合作,则可能基于每位员工收取费用,以覆盖其服务的总成本和利润。 如果 PEO 的定价基于工资的百分比,请务必考虑为您的员工计划的奖金和非应税报酬,以理解真实的成本。 与您自己支付或通过多家提供商支付相比,使用 PEO 的更广泛福利计划所节省的成本可能会对使用 PEO 的总体成本产生重大影响。
- 质量:市场上有许多 PEO,正因如此,获得引荐并了解他们的服务和费用至关重要。 在与扩展到美国的外国公司合作方面经验丰富的会计师可以根据您的情况为您推荐合适的 PEO。
- 审查在家办公的影响
全球疫情大大增加了在家办公的员工数量,这对雇主产生了影响。 以下是您在美国扩张的规划阶段应考虑的两个重要因素:
- 税务后果:如果您的员工位于与您的主要营业地点不同的州或城市,您可能需要进行额外的州工资税登记和州税申报。 您的商业计划和运营预算应包括额外州申报和纳税义务的合规成本。
- 物理足迹:如果您的员工将无限期地继续在家办公,则您可以重新考虑您的业务所需的实体位置。 尤其在早期扩展阶段,如果您可以在较小的实体位置运营或根本不设实体位置,这可以帮助您节省资金。
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作为全球扩张咨询的领导者,我们可以帮助您掌控美国工资的会计和税务方面。 如果您在美国扩张之旅的任何阶段需要帮助,请联系我们。 如需更多信息,请致电 248.208.8860 或立即联系我们。 我们期待着与您交谈。